Страхование финансовых рисков
это особый вид имущественного страхования. Условия лицензирования, утвержденные приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. предусматривают достаточно широкое толкование понятия страхования финансовых рисков.
В соответствии с ними страхование финансовых рисков Представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховой компании по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери дохода или дополнительных расходов застрахованного лица, вызванных следующими причинами;
- остановкой производства или сокращением объема производства в результате оговоренных событий;
потерей работы для физического лица;
банкротством;
непредвиденными расходами;
неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
понесенными застрахованным лицом судебными расходами;
иными событиями.
Очевидно, что перечень страхуемых финансовых рисков нереально широк для российских условий и многие из указанных видов страхования никогда не использовались на практике. Определенное распространение получило страхование на случай остановки производства, а также страхование риска неисполнения договорных обязательств контрагентом застрахованного лица. Значительное распространение получил еще один вид страхования кредитных рисков, который по условиям лицензирования не относится к финансовым, но непосредственно примыкает к ним, — страхование ответственности заемщика за невозврат кредита.
Следует отметить, что опыт использования этих форм страхования кредитных рисков в 90-е гг. был достаточно негативным. Б частности, в период финансовых пирамид процветало страхование на случай неисполнения субъектами инвестиционной деятельности (банками, финансовыми и инвестиционными компаниями) своих обязательств перед инвесторами. Страховые полисы гарантировали инвесторам соответствующие выплаты в случае неисполнения обязательств инвестиционной компанией. Множество страховых компаний оказалась втянутыми в мутную пену финансовых спекуляций и откровенного мошенничества. В результате многие из них были разорены или понесли тяжелые финансовые потери и были вынуждены уйти с рынка. О масштабах развития страхования кредитных рисков свидетельствуют следующие данные. Страхование ответственности заемщика за невозврат кредита в 1993 г. занимало 18,3% в объеме всех собираемых страховых премий. Однако уже в 1995 г. его доля снизилась до 4,5, а в 1995 г. — до 2 %. Период бума в страхова-
нии кредитных рисков продолжался недолго, с 1993 по 1995 г. однако оставил тяжелый след. Страхование финансовых рисков приобрело с тех пор дурную славу, и страховщики, как правило, опасаются им заниматься, несмотря на рост потребности в данных страховых продуктах. Более того, при проведении конкурсов на участие в государственных страховых программах одним из условий допуска является неучастие страховщика в страховании финансовых рисков.
С вступлением в силу части второй ГК РФ в 1996 г. вопрос о страховании финансовых рисков приобрел пополнительную сложность. Нормы ГК РФ не содержат прямых запретов на страхование различных видов финансовых рисков, но вводят некоторые новые моменты в их"содержательную трактовку. Понятия финансового риска в ГК нет, но введено понятие предпринимательского риска, которое по сути тождественно финансовым рискам.
В гл. 48 части второй ГК РФ «Страхование» (ст. 929) говорится, что элементом имущественного страхования является страхование предпринимательских рисков. Это риски убытков от предпринимательской деятельности, возникающих в силу следующих обстоятельств:
нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или
изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск недополучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.
В данной трактовке предпринимательский риск соответствует первому и пятому пунктам перечня финансовых рисков в Условиях лицензирования.
В чисто терминологическом плане данная трактовка предпринимательского риска представляется не очень удачной, так как с ней ассоциируются все риски предпринимательской деятельности. Однако риски предпринимательской деятельности гораздо шире приведенного перечня: наряду с финансовой составляющей они включают в себя и чисто имущественные риски, и риски гражданской ответственности.
В ст. 933 ГК РФ введены некоторые специальные правила для страхования предпринимательского риска, в частности:
по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован только риск самого предпринимателя и только в его пользу;
если договор страхования предпринимательского риска заключен в пользу другого лица, не являющегося страхователем, то он считается заключенным в пользу страхователя.
