Финансово-страховой барьер
Александр Козинов, заместитель генерального директора компании Colemont Rus, член экспертного совета при ФССН, Виталий Ус, начальник отдела методологии и инновационных страховых продуктов Центра комплексного страхования финансовых рисков ОАО "РОСНО"
Несколько лет назад страхование финансовых рисков только начало зарождаться в России. Как ни печально, сегодня это направление страхования все еще находится на низком уровне развития. Многие страховые компании смело включают в перечень своих услуг страхование финансовых рисков, однако на деле данная услуга слабо востребована компаниями, поскольку многие из них считают ее использование нецелесообразным. Да и чему тут удивляться, если даже само понятие "финансовые риски" до сих пор четко в законодательстве не определено.
Институт коммерческого страхования в России существует порядка 15 лет. Его правовая база была заложена в начале 90-х годов XX века. Тогда были приняты два основополагающих правовых акта - Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "О страховании" (далее - Закон) и "Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации" (далее - условия лицензирования), утвержденные приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. N 02-02/08. К настоящему времени в Закон внесено более 10 изменений и дополнений (собственно, и название у него теперь иное), принято несколько десятков нормативных правовых актов о страховании, включая главу 48 Гражданского кодекса, а условия лицензирования при этом утратили силу. Однако на момент принятия два первых документа представляли собой хорошо структурированную методологическую базу, основанную на передовом мировом опыте развития института страхования. В них были определены многие базовые категории страхового дела, в частности проведена первая классификация видов страхования. В числе прочих выделили страхование финансовых рисков, о котором до этого момента было известно лишь ограниченному числу специалистов, связанных со страхованием во внешнеэкономической деятельности.
Правовой баланс так и не найден
Стоит сразу оговориться, что в известном смысле все страхование является страхованием от возможных финансовых потерь, связанных с неблагоприятными событиями в жизни компании. Например, при страховании определенного актива мы понимаем, что само имущество нам не вернут, а лишь компенсируют затраты на его восстановление или покупку нового.
Учитывая такую природу страхования, рассмотрим страхование финансовых рисков в узком смысле. Так, в качестве базового определения используем формулировку, приведенную в условиях лицензирования. Под страхованием финансовых рисков в этом документе понималась "совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор, вызванных следующими событиями:
а) остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
б) потеря работы (для физических лиц);
в) банкротство;
г) непредвиденные расходы;
д) неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
е) понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);
ж) иные события".
Нетрудно заметить, что формулировка довольно общая и включает широкий спектр возможных рисков, отличающихся как содержанием, так и субъектами, у которых они возникают (юридические и физические лица). Поэтому когда коммерческое страхование только зарождалось, у российских компаний была возможность активно развивать страхование финансовых рисков по всем направлениям. Впоследствии, с принятием главы 48 Гражданского кодекса, в деловой оборот было введено новое понятие, связанное со страхованием финансовых потерь, - "страхование предпринимательских рисков". Под ним, по сути, понималась часть финансовых рисков, а именно риски, возникающие у юридических лиц при осуществлении предпринимательской деятельности.
Благодаря введению нового понятия стало возможно более точно классифицировать финансовые риски. Для специалистов всегда было очевидно, что страхование рисков юридических и физических лиц существенно отличается. Однако в ГК РФ не упомянули страхование финансовых рисков как таковое, что породило много вопросов правового порядка. Суть их сводилась к следующему: есть ли в России страхование финансовых рисков, или можно говорить только о страховании предпринимательских рисков?
С одной стороны, условия лицензирования на тот момент еще не были отменены, с другой - все нормативные правовые акты по данному вопросу должны были соответствовать Гражданскому кодексу. Определенная попытка "примирения" этих условий была сделана в конце 2003 года, когда Федеральным законом N 172-ФЗ приняли ныне действующую классификацию видов страхования. В числе прочих на законодательном уровне "появилось" страхование финансовых рисков. Но здесь есть одна тонкость. Упоминание в законе о страховании финансовых рисков сопровождалось утратой юридической силы условиями лицензирования, что фактически привело к исчезновению единственного официального определения данного вида страхования. Таким образом, в настоящее время правовая категория "страхование финансовых рисков" есть, но ее содержание не разъяснено. И все же если рассуждать о том, почему данное направление в России развивается не столь быстрыми темпами, как Европе, то можно прийти к выводу, что относительная правовая неопределенность не является здесь основной причиной. Это не главный тормоз. В конце концов, лицензия по данному виду страхования выдается и, кроме того, есть богатый международный опыт, который можно перенимать. Было бы желание.
